| Главная » Статьи » Базовые знания » Рейтинг надежности |
Расчёт надёжности страховой компании
 В нашей методике расчета, показатели разбиты на две группы, характеризующие отдельные стороны деятельности страховщика: страховую деятельность и финансов показатели. То есть, оценка эффективности деятельности компании проходит по двум направлениям. Во-первых, подвергается анализу эффективность страховых операций, во-вторых, общая эффективность деятельности компании, включая влияние на состояние компании ее инвестиционных и иных доходов и расходов. Данный способ расчета позволяет как специалистам, так и будущим страхователям рассматривать страховую компанию отдельно как финансово-устойчивую и/или преуспевающую в страховом деле. Финансовые показатели деятельности страховой компании При проведении анализа финансовых показателей компании выделяются два основных аспекта деятельности компании: платежеспособность страховой компании и ее финансовая устойчивость. Платежеспособность - способность страховщика своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства. Финансовая устойчивость (надежность) - возможность компании сохранять уже существующий уровень платежеспособности в течение некоторого времени при возможных неблагоприятных внутренних и внешних воздействиях на ее деятельность. При этом, аналитиками осуществляется как количественные так и качественные показатели. В качестве основных инструментов применяются горизонтальный (динамика показателей) и вертикальный (структурный анализ статей) анализ абсолютных показателей, а также расчет коэффициентов. Финансовые показатели, характеризующие различные стороны финансового состояния страховых компаний разделены на следующие группы: Показатели ликвидности. Характеризируют способность страховой компании обеспечить своевременное исполнение обязательств за счет имеющегося денежных средств и/или за счет продажи активов. Для ее определения в основном используются коэффициенты срочной и текущей ликвидности. Показатели финансовой устойчивости (структуры капитала). Отражают соотношение собственных и заемных средств в источниках финансирования компании, т.е. характеризуют степень финансовой независимости компании. Это является важной характеристикой устойчивости предприятия. Для ее определения в основном используются коэффициенты платежеспособности и финансовой независимости. Показатели рентабельности. Демонстрируют прибыльность деятельности страховой компании. Для ее определения в основном используются коэффициенты рентабельности страховой деятельности, рентабельности собственного капитала, рентабельности активов, рентабельности расходов, рентабельности инвестиций. Показатели деловой активности. Деловая активность является комплексной и динамичной характеристикой предпринимательской деятельности и эффективности использования ресурсов. Значение анализа деловой активности заключается в формировании экономически обоснованной оценки эффективности и интенсивности использования ресурсов организации и в выявлении резервов их повышения. Деловая активность характеризуется качественными и количественными показателями. Качественными критериями являются: широта рынков сбыта (как внутренних, так и внешних), деловая репутация компании и ее клиентов, конкурентоспособность, и т.д. Количественная оценка даётся по двум направлениям: исследование динамики и соотношения темпов роста абсолютных показателей деятельности компании и изучение значений и динамики относительных показателей, характеризующих уровень эффективности использования средств компании. Качество инвестиционного портфеля. В данной области крайне важно установить, насколько инвестиционная стратегия страховщика соответствует структуре его пассивов, а также степень влияния доходов от инвестиций на общий уровень доходности компании. В ходе анализа качества инвестиций компании агентство рассматриваются следующие ключевые факторы: диверсификация инвестиционных активов, качество инвестиционных активов, стратегия распределения активов, доходность инвестиций и т.д. Показатели страховой деятельности В данном разделе рассматривается и оценивается эффективность основной деятельности страховой компании, способность практической реализации избранной стратегии развития, максимальной эксплуатации своих сильных сторон и нейтрализации своих слабых сторон воплощаются в ее текущей деятельности, деловой потенциал компании, оценку степени влияния отраслевых рисков на деятельности компании. При анализе основной деятельности страховых компаний, рассматриваются следующие факторы: Эффективность страховых операций. К числу основных показателей, отражающих эффективность страховых операций относятся: обеспеченность страховыми резервами, коэффициент страховых выплат, прирост страховых премий и обязательств, сбалансированность страхового портфеля, эффективность перестраховочных операций, динамика заключаемых договоров страхования, диверсификация предоставляемых услуг, тарифная политика компании, коэффициентов на ведение дела и т.д. Отраслевые риски. Отраслевые риски являются отражением состояния деловой среды, в которой компания занимается своей деятельностью. При оценке отраслевых рисков страховой деятельности рассматривают следующие ключевые факторы: состояние страхового рынка, изменчивость рыночной конъюнктуры, уровень конкуренции, стабильность законодательной базы и правил ведения бизнеса, сильные и слабые стороны деятельности компании, юридическая и функциональная организация компании, доля рынка, занимаемая компанией в целом и с разбивкой по основным отраслям и т.д. Эффективность менеджмента компании. Оценка эффективности менеджмента предусматривает оценку управления и стратегию развития компании. Качество и надежность высшего руководства является одним из ключевых факторов успеха компании в ее продвижении вперед. Также, важную роль здесь играет наличие подготовленного квалифицированного операционного персонала, который способен вести эффективную коммерческую работу. В ходе анализа обращается внимание на следующие моменты: основная направленность деятельности компании, деловые качества руководства и системы оперативного контроля за деятельностью компании, финансовая стратегия, порядок корпоративного планирования, качественный состав персонала компании, Региональная политика и характер контроля над деятельностью филиалов, внедрение автоматизированной системы управления и т.д. Источник: http://insurance.uzreport.uz/ | |
| Просмотров: 1795 | Комментарии: 1 | Теги: | Рейтинг: 0.0/0 |
| Всего комментариев: 0 | |
Категории раздела
Rimlyanin © 2012